Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ" ИНН:1001154020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70908296 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9000
11504 Основные средства на конец предыдущего года9000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9595111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года959743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года952010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1111870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185201188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20118745
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года474737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года473627
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года138149149
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14914912
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1381490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1491490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185201188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20118745
21104 Выручка за предыдущий год96027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81021
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1500
23504 Прочие расходы за предыдущий год203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (185) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.341

Индекс Альтмана Z = 3.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОПТШИНТОРГ"