Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт" ИНН:1001154380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24814210 ОКВЭД:71.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года704353164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года378177130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5663
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года760384167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года384180132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года760384170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года384183151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25722246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года734651
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года503163124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311138100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года503163124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года311138100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года760384170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года384183151
21103 Выручка за отчетный год720720720
21104 Выручка за предыдущий год720720695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год505147702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год447221675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21557318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27349920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21527318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27313220
23503 Прочие расходы за отчетный год101220
23504 Прочие расходы за предыдущий год122431
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205261-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261108-11
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год183218-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год218108-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (183)/Стоимость активов (760) = 24.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (505+0+0) = 42.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (720) = 29.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (183)/Выручка (720) = 25.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.511

Индекс Альтмана Z = 5.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (29.86%), рентабельность компании (25.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Телепорт"