Общество с ограниченной ответственностью "Линк" ИНН:1001155802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73691503 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года195388326
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1953880
12103 Запасы на конец отчетного года409389335217
12104 Запасы на конец предыдущего года3893352170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года431442704881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4427048814002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84083110390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года831103911050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84085010921192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года850109211924694
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года837839974972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года839974972947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года311118221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111182213747
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3111180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111182210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84085010921192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года850109211924694
23404 Прочие доходы за предыдущий год991125411
23503 Прочие расходы за отчетный год22339223
23504 Прочие расходы за предыдущий год2338223259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-13420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1343300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-134224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-134324136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (840) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 280

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 143.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 279

Индекс Альтмана Z = 299.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Линк"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (143.67), коэффициент текущей ликвидности (280), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Линк"