Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего" ИНН:1001156740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73693910 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12103 Запасы на конец отчетного года13826
12104 Запасы на конец предыдущего года82623
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81912
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2824
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222946
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294647
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395657
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года827
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года272516
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395657
21103 Выручка за отчетный год6914
21104 Выручка за предыдущий год9140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год470
23503 Прочие расходы за отчетный год647
23504 Прочие расходы за предыдущий год470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (32) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (6) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.455

Индекс Альтмана Z = 3.554

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КарелОнего"