Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна" ИНН:1001157020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73694223 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года660
12104 Запасы на конец предыдущего года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172223266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года223266752
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178229267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229267793
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178229267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229267793
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21163156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16315671
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19866111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66111722
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19966111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66111722
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178229267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229267793
21103 Выручка за отчетный год73514891531
21104 Выручка за предыдущий год148915310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83014461390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144613900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9543141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год431410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9543141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год431410
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год822145
23504 Прочие расходы за предыдущий год21450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1762296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-183684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-183)/Стоимость активов (178) = -102.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (830+0+0) = -11.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (735) = -12.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-183)/Выручка (735) = -24.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.989

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.106

Индекс Альтмана Z = -10.843

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-12.93%), рентабельность компании (-24.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СевЗапСтрой Окна"