ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ" ИНН:1001157126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73694654 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145014501450
11504 Основные средства на конец предыдущего года145014500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145014501450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145014500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75214770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4000220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4007521697
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75216970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185022023147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220231470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81280220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2802200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93292232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2922320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175719102915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191029150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175719102915
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191029150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185022023147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220231470
21103 Выручка за отчетный год439650838414
21104 Выручка за предыдущий год508384140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123514166505
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141665050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год316136671909
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366719090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год293633761689
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год337616890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225291220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2912200
23503 Прочие расходы за отчетный год12110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год213280220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2802200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81280220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2802200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81280220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2802200
36003 Чистые активы на 319300
36004 Чистые активы на 3129200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (1850) = 4.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1235+2936+0) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (225)/Выручка (4396) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (4396) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = -3.843

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (5.12%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСТРУДЭКСПЕРТ"

Еще предприятия