Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА" ИНН:1001158592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73697144 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года212582233223406
11504 Основные средства на конец предыдущего года223322340624480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212582233223406
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года223322340624480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242233862060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года338620602015
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года448353780527760
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года378052776018860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года971457206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145720673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года473544264830027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года426483002720948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года686126498053433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года649805343345428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года669855898643329
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года589864332926645
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года669955899643339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года589964333926655
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4315866013013
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4315866016791
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161716701434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167014341982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161716701434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167014341982
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года686126498053433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года649805343345428
21103 Выручка за отчетный год126041987519603
21104 Выручка за предыдущий год198751960318179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126041987519603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год198751960318179
22103 Коммерческие расходы за отчетный год227714731493
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год147314931871
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103271840218110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184021811016308
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1588153756
23504 Прочие расходы за предыдущий год153756525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87391686517860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168661786014425
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79991565616684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156571668412966
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год79991565616684
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год156571668412966

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7999)/Стоимость активов (68612) = 11.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2277+0) = 453.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10327)/Выручка (12604) = 81.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7999)/Выручка (12604) = 63.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.432

Индекс Альтмана Z = 49.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (81.93%), рентабельность компании (63.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЗАСТАВА"