Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис" ИНН:1001158994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73698089 ОКВЭД:51.64

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года89121425
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года121425315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89121425
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121425315
12103 Запасы на конец отчетного года175269305
12104 Запасы на конец предыдущего года269305249
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65421285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года421285463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12067675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67675450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3607571265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75712651162
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4498781689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87816901477
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2304101389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41013901287
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года163256120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25612078
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56212180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212180112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219468300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года468300190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4498781689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87816901477
21103 Выручка за отчетный год48891677118740
21104 Выручка за предыдущий год167711874016420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46011630917164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163091716414961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2884621576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46215761459
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2884621576
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46215761459
23503 Прочие расходы за отчетный год16310
23504 Прочие расходы за предыдущий год3100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2724311576
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43115761459
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74179197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год179197182
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1982521379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25213791277

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (449) = 44.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4601+0+0) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (288)/Выручка (4889) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (4889) = 4.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.441

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.606

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.05

Индекс Альтмана Z = 11.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (5.89%), рентабельность компании (4.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛИНКЕЙ сервис"