Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис" ИНН:1001159564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73699580 ОКВЭД:63.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года783106420545231
11504 Основные средства на конец предыдущего года1064205452317521
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года783106420545231
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1064205452317521
12103 Запасы на конец отчетного года24689145
12104 Запасы на конец предыдущего года68914572
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года732046281109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27607145861913125943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14673191312594319691
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года202531851915571
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года31851915571626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года753724661486316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7246614863167575
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30409250962748733603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25183274873360329073
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31192261602954138834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26247295413883436594
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-247-487-509-11
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года668-509-11671
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-237-477-499-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года678-499-1681
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года380000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31049266373004038835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25569300403883535913
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31429266373004038835
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25569300403883535913
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31192261602954138834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26247295413883436594
21103 Выручка за отчетный год119296119141144103179579
21104 Выручка за предыдущий год119141144103179579157207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116996116619140103174598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116619140103174598153239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2300252240004981
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2522400049813968
22203 Управленческие расходы за отчетный год1574242636783559
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2426367835592764
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год726963221422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9632214221204
23204 Проценты к получению за предыдущий год79000
23403 Прочие доходы за отчетный год505640201
23404 Прочие доходы за предыдущий год64020160
23503 Прочие расходы за отчетный год542648494616
23504 Прочие расходы за предыдущий год648494616661
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год689167-152807
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167-152807603
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37114465181
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14465181206
24603 Прочее за отчетный год502281637
24604 Прочее за предыдущий год228163719
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26821-498-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-498-11378
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26821-498-11
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21-498-11378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (31192) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116996+0+1574) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (726)/Выручка (119296) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (119296) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = 0.031

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нордэкспресс-сервис"