Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН" ИНН:1001160714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24869688 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181818
11504 Основные средства на конец предыдущего года181818
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181818
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246196163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196161191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294196163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196161191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312214181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214179209
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4884-4596-530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4596-530-681
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51964811711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4811709890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51964811711
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4811709890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312214181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214179209
21103 Выручка за отчетный год293234603
21104 Выручка за предыдущий год2346030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год555107406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1074060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-262127197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1271970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-262127197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1271970
23503 Прочие расходы за отчетный год1041819
23504 Прочие расходы за предыдущий год418190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-272-4054188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40541880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-288-4066188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40661880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-288)/Стоимость активов (312) = -92.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (555+0+0) = -47.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-262)/Выручка (293) = -89.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-288)/Выручка (293) = -98.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -15.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -15.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.923

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.872

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.94

Индекс Альтмана Z = -112.927

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-15.65), рентабельность продукции (-89.42%), рентабельность компании (-98.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "КОРДОН"