Общество с ограниченной ответственностью "Галант" ИНН:1001161732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75734783 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105211241195
11504 Основные средства на конец предыдущего года112411951266
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105211241195
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112411951266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105211241195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112411951271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-500-380-275
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-380-275-196
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-490-370-265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-370-265-186
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150013091011
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13091011713
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150013091011
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13091011713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42185449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185449744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42185449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185449744
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105211241195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112411951271
21103 Выручка за отчетный год60149188
21104 Выручка за предыдущий год149188182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170180236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180236233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-110-31-48
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-31-48-51
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110-31-48
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31-48-51
23503 Прочие расходы за отчетный год96419
23504 Прочие расходы за предыдущий год641924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-119-95-67
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-95-67-75
24603 Прочее за отчетный год11012
24604 Прочее за предыдущий год101211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-120-105-79
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-105-79-86
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-120-105-79
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-105-79-86

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-120)/Стоимость активов (1052) = -11.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (170+0+0) = -64.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (60) = -183.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-120)/Выручка (60) = -200 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.318

Индекс Альтмана Z = -1.727

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Галант"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (-183.33%), рентабельность компании (-200%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Галант"