Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет" ИНН:1001162341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75735498 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3004800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3004800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года852237111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237111160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года405204316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85242895384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года428953844476
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3090042895384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года428953844476
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года24170010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4289010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года203005374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2620042895384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года428953844476
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года380000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года470000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3090042895384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года428953844476
21103 Выручка за отчетный год9985102517625
21104 Выручка за предыдущий год1025176257504
21203 Себестоимость продаж за отчетный год734853492458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год534924583342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год263749025167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год490251674162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год263749025167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год490251674162
23503 Прочие расходы за отчетный год889
23504 Прочие расходы за предыдущий год899
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262948946718
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год489467185583
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5996151344
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61513441117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203042795374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год427953744466
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год203005374
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год427904466

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2030)/Стоимость активов (30900) = 6.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7348+0+0) = 35.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2637)/Выручка (9985) = 26.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2030)/Выручка (9985) = 20.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.574

Индекс Альтмана Z = 6.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (26.41%), рентабельность компании (20.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Петромаркет"