Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии" ИНН:1001162648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75736138 ОКВЭД:51.44.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года528787261360899
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года528787261360899
12103 Запасы на конец отчетного года16033506608414372305130
12104 Запасы на конец предыдущего года506608414372305130279978
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1615313089684003374354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308968400337435421733
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1160052222522220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15374676206612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74676206612326
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177717827953506825638318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года827953506825638318302037
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177717833240515551639678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года833240515551639678302936
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года168971163254141087116520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16325414108711652094522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168981163264141097116530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16326414109711653094532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8684669923204662133841
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года669923204662133841100995
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года525212907307
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5212907307409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8736669975374455523148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года669975374455523148208404
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177717833240515551639678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года833240515551639678302936
21103 Выручка за отчетный год193826144879214657341727830
21104 Выручка за предыдущий год1448792146573417278302383568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161333132022813278551584059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1320228132785515840592226385
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32493128564137879143771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128564137879143771157183
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30918107307108003117353
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год107307108003117353150286
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1575212572987626418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2125729876264186897
23304 Проценты к уплате за предыдущий год141357800
23403 Прочие доходы за отчетный год10463113261672814499
23404 Прочие доходы за предыдущий год11326167281449918568
23503 Прочие расходы за отчетный год48932016228012388
23504 Прочие расходы за предыдущий год20162280123881638
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7145305533074628529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30553307462852923827
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1429611161495706
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6111614957064766
24604 Прочее за предыдущий год22753020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5716221672456722821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22167245672282119061
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5716221672456722821
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22167245672282119061
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3116325414108711652094523
32008 Величина капитала на 3116326414109711653094533
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5716221682456721998
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5716221682456721998
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5716221682456721998
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5716221682456721998
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31168971163254141087116521
33008 Величина капитала на 31168981163264141097116531
36003 Чистые активы на 31168981163264141097116530
36004 Чистые активы на 3116326414109711653094532
41103 Поступления – всего за отчетный год117965124551415151062067070
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год112698120909314663572010880
41193 Прочие поступления за отчетный год5267364214874956190
41203 Платежи – всего за отчетный год118557111698014987842078663
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год84958108360614620452024346
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1327220553133397557
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1470706762695724
41293 Прочие платежи за отчетный год188575725356841036
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-59212853416322-11593
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-592669-206536206285

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5716)/Стоимость активов (177717) = 3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (161333+30918+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1575)/Выручка (193826) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5716)/Выручка (193826) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.343

Индекс Альтмана Z = 26.922

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (18.51), коэффициент текущей ликвидности (20.34), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (2.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД "Центральная Стройбаза Карелии"