Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ" ИНН:1001163472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75737876 ОКВЭД:05.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9211477132060883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14771320117160937
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5952959627597120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49202134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20213415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97061026609680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6102660968609170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года970610266096860917
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61026609686091760952
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18078061012609570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6101260957609050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-180770610226096760915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61022609676091560944
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года181232000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4128
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181740410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года970610266096860917
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61026609686091760952
22203 Управленческие расходы за отчетный год7656480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год56341370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-76-56-480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-56-34-1370
23203 Проценты к получению за отчетный год128331581580
23204 Проценты к получению за предыдущий год1581191580
23303 Проценты к уплате за отчетный год110000
23403 Прочие доходы за отчетный год25095400158
23503 Прочие расходы за отчетный год502867324549
23504 Прочие расходы за предыдущий год323649198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23926670650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7049-280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252614130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14702
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год50380000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2417925652-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5642-28-42
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24179256520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5642-280
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3161012000
32008 Величина капитала на 3161022000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))241792000
33218 Убыток (ИТОГО)241792000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-180780000
33008 Величина капитала на 31-180770000
36003 Чистые активы на 31-180780000
36004 Чистые активы на 3161022000
41203 Платежи – всего за отчетный год2121000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2030000
41293 Прочие платежи за отчетный год46000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2121000
42103 Поступления – всего за отчетный год61028000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год59529000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1499000
42203 Платежи – всего за отчетный год240000000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год240000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-178972000
43103 Поступления – всего за отчетный год181122000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год181122000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год181122000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период29000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-241792)/Стоимость активов (970) = -24927.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+76) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-76)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-241792)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -186.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -249.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -246.666

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.995

Индекс Альтмана Z = -2468.079

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-186.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОИНВЕСТ"