ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО" ИНН:1001163708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75739585 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4042545425
11504 Основные средства на конец предыдущего года4542553861
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4042545425
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4542553861
12103 Запасы на конец отчетного года25651199
12104 Запасы на конец предыдущего года1199656
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47144
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года80144
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28571390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1390817
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4328246815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4681554678
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года380796
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7964236
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года390806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8064246
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16614726
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года47264726
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года411710
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года410080
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года428324726
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года457344726
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6041283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27545706
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6041283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27545706
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4328246815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4681554678
21103 Выручка за отчетный год1052012269
21104 Выручка за предыдущий год1226911599
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1093915834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1583412317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-419-3565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3565-718
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-419-3565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3565-718
23403 Прочие доходы за отчетный год3195
23404 Прочие доходы за предыдущий год1950
23504 Прочие расходы за предыдущий год709
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-416-3440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3440-727
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-416-3440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3440-727
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-416-3440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3440-727

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-416)/Стоимость активов (43282) = -0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10939+0+0) = -3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-419)/Выручка (10520) = -3.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-416)/Выручка (10520) = -3.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.336

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.53), коэффициент быстрой ликвидности (3.53), коэффициент текущей ликвидности (47.62), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-3.98%), рентабельность компании (-3.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПАРО"