Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд" ИНН:1001163779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24851820 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85710221459
11504 Основные средства на конец предыдущего года102214591732
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93610221459
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102214591732
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года538678722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6787221056
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года545678755
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6787551064
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148117002214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170022142796
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года73700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года92000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7479301529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93015291855
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года727763677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года763678941
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года734770684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года770685941
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148117002214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170022142796
21103 Выручка за отчетный год1139971920
21104 Выручка за предыдущий год9719202210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127114301079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143010792098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-132-459-159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-459-159112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-132-459-159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-459-159112
23404 Прочие доходы за предыдущий год150057
23503 Прочие расходы за отчетный год11255167
23504 Прочие расходы за предыдущий год255167219
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-143-564-326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-564-326-50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-183-600-326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-600-326-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-183)/Стоимость активов (1481) = -12.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1271+0+0) = -10.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-132)/Выручка (1139) = -11.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-183)/Выручка (1139) = -16.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.018

Индекс Альтмана Z = -0.794

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-11.59%), рентабельность компании (-16.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тапиола Лтд"