Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия" ИНН:1001164797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77440962 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года478687643820
11504 Основные средства на конец предыдущего года687643820633
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года140281332433
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2813324330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6189689751253
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9689751253633
12103 Запасы на конец отчетного года20299164721735315033
12104 Запасы на конец предыдущего года16472173531503314520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года867973401046111250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1078210461112509158
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года696900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3516477193235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года477193235138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32494243582807926528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27800280792652823826
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33112253262905427781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28768290542778124459
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года81818181
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года81818181
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2206202317111473
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2023171114731325
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12287121041179211554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12104117921155411406
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20825132221549212497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16664154921249711101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20825132221726216227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16664172621622713053
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33112253262905427781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28768290542778124459
21103 Выручка за отчетный год27761421704045148551
21104 Выручка за предыдущий год42170404514855137291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19416254102383531544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25410238353154423944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8345167601661617007
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16760166161700713347
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8649132841383315233
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13284138331523312487
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-304347627831774
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год347627831774860
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1730874170
23403 Прочие доходы за отчетный год24439942303261
23404 Прочие доходы за предыдущий год9942303261407
23503 Прочие расходы за отчетный год1896402344331617
23504 Прочие расходы за предыдущий год4023443316171708
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243430345344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год430345344-526
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5911810782
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11810782117
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год11323814
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год323814131
24603 Прочее за отчетный год-100114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год183312238148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год312238148-519
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год183312238148
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год312238148-519
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32005 Величина капитала на 3181818181
32007 Величина капитала на 312023171114731325
32008 Величина капитала на 3112104117921155411406
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))183344276148
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)183344276148
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))183344276148
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)183344276148
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33005 Величина капитала на 3181818181
33007 Величина капитала на 312206202317111473
33008 Величина капитала на 3112287121041179211554
36003 Чистые активы на 3112287121041179211554
36004 Чистые активы на 3112104117921155411406
41103 Поступления – всего за отчетный год30141477464719450061
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30017473144606649026
41193 Прочие поступления за отчетный год12443211281035
41203 Платежи – всего за отчетный год27102456924522651742
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21392392083876344129
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2246254123432361
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год100107100185
41293 Прочие платежи за отчетный год3364383640205067
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год303920541968-1681
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3039284-4297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (183)/Стоимость активов (33112) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19416+8649+0) = -1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-304)/Выручка (27761) = -1.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (183)/Выручка (27761) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.59

Индекс Альтмана Z = 2.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-1.1%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Русьимпорт-Карелия"