ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ" ИНН:1001165060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97157085 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года358358358
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года358358358
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года358358358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года358358358
12103 Запасы на конец отчетного года13941394680
12104 Запасы на конец предыдущего года1394680680
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года286286286
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года286286286
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500748734120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года487341201799
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57891423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8914231484
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года674466426509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года664265094249
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года710270006867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700068674607
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года214922241749
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года222417491804
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215922341759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223417591814
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года494247655107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года476551072792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года494347665108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года476651082793
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года710270006867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700068674607
21103 Выручка за отчетный год167130512034
21104 Выручка за предыдущий год305120342542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173225791842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257918421834
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61472192
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год472192708
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-61472192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год472192708
23404 Прочие доходы за предыдущий год2197356
23503 Прочие расходы за отчетный год1418168
23504 Прочие расходы за предыдущий год1816843
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-75475121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4751211021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-75475-55
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год475-551021
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-75475-55
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год475-551021

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-75)/Стоимость активов (7102) = -1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1732+0+0) = -3.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-61)/Выручка (1671) = -3.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-75)/Выручка (1671) = -4.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.437

Индекс Альтмана Z = 2.015

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.015<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-3.65%), рентабельность компании (-4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА НГ"