ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК" ИНН:1001165367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77441524 ОКВЭД:71.33.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года880000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года605800
11503 Основные средства на конец отчетного года1363315621562
11504 Основные средства на конец предыдущего года156215621627
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года444
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2243776246836
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года762468366201
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14011102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11102924
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14521115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21115925
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2258276446951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года764469517126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года336336336
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года336336336
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4634-717-1345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-717-1345-1287
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4970-380-1008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-380-1008-951
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года832000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года832000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года461678367836
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года783678367836
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4676189123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189123241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года929280257959
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года802579598077
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2258276446951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года764469517126
21103 Выручка за отчетный год510046503660
21104 Выручка за предыдущий год465036603660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год510046503660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год465036603660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год286538113577
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год381135772791
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год223583983
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83983869
23403 Прочие доходы за отчетный год325200
23503 Прочие расходы за отчетный год5310135
23504 Прочие расходы за предыдущий год10135261
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год543473848
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73848729
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83110106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110106129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5351628-58
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год628-58600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5351628-58
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год628-58600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5351)/Стоимость активов (22582) = 23.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2865+0) = 78.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2235)/Выручка (5100) = 43.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5351)/Выручка (5100) = 104.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.282

Индекс Альтмана Z = 1.37

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.37<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (43.82%), рентабельность компании (104.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РБК"