Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом" ИНН:1001166843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77443908 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143907536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9075360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года848912546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9125460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года848912546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9125460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года772747396
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7473960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года782757406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7574060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6655140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года551400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66155140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1551400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года848912546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9125460
21103 Выручка за отчетный год199016861555
21104 Выручка за предыдущий год168615550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199016861509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168615090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год869946949
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9469490
22203 Управленческие расходы за отчетный год1030395163
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3951630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91345397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3453970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91345397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3453970
24603 Прочее за отчетный год635154
24604 Прочее за предыдущий год51540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28294343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2943430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28294343
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2943430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (848) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+869+1030) = 4.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (1990) = 4.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (1990) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.848

Индекс Альтмана Z = 19.315

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.17), коэффициент текущей ликвидности (12.85), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (4.57%), рентабельность компании (1.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Чистый дом"