Общество с ограниченной ответственностью "Макском" ИНН:1001167798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77445853 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17871
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3755-2829-2103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2829-2103-1356
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года373528062065
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года280620651411
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года373528062065
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года280620651411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года406216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года414062
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года406216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172471
21103 Выручка за отчетный год619826884
21104 Выручка за предыдущий год8268840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152215321597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153215970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-903-706-713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-706-7130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-903-706-713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-706-7130
23503 Прочие расходы за отчетный год172033
23504 Прочие расходы за предыдущий год20330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-920-726-746
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-726-7460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-926-734-746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-734-7550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-926)/Стоимость активов (21) = -4409.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1522+0+0) = -59.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-903)/Выручка (619) = -145.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-926)/Выручка (619) = -149.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -178.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -44.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -43.81

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.994

Индекс Альтмана Z = -445.442

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Макском"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-178.81), рентабельность продукции (-145.88%), рентабельность компании (-149.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Макском"