Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ" ИНН:1001168505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77447214 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года-280128
11504 Основные средства на конец предыдущего года-281280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года-280128
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года-281280
12103 Запасы на конец отчетного года110
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20192034869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20348690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205351569
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3515690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222523861438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238614380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219723861565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235815650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15871776958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17769580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года610583607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5826070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года610611607
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5826070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219723861565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235815650
21103 Выручка за отчетный год157131114692
21104 Выручка за предыдущий год311146920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136714683716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146837160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2041643976
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16439760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2041643976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16439760
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год757022
23504 Прочие расходы за предыдущий год70220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1291583954
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15839540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1291582679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15826790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (2197) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1367+0+0) = 14.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (1571) = 12.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (1571) = 8.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.602

Индекс Альтмана Z = 8.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (3.65), коэффициент текущей ликвидности (3.65), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (12.99%), рентабельность компании (8.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГИПРОЗЕМ"