Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ" ИНН:1001168801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77447467 ОКВЭД:52.45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5719531904
11504 Основные средства на конец предыдущего года95319042968
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5719531904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95319042968
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года862246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62246288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11161251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161251480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58211142156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111421563448
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2893-2634-1439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2634-1439-118
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года306831153462
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года311534623498
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года407633133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63313368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года347537483595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года374835953566
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58211142156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111421563448
21103 Выручка за отчетный год253996761
21104 Выручка за предыдущий год996761224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48916842030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16842030775
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-236-688-1269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-688-1269-551
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-236-688-1269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-688-1269-551
23403 Прочие доходы за отчетный год351970
23404 Прочие доходы за предыдущий год197010
23503 Прочие расходы за отчетный год11364830
23504 Прочие расходы за предыдущий год6483031
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-314-1139-1299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1139-1299-572
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-316-1139-1299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1139-1299-572

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-316)/Стоимость активов (582) = -54.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (489+0+0) = -48.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-236)/Выручка (253) = -93.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-316)/Выручка (253) = -124.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.97

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.543

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.54

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.833

Индекс Альтмана Z = -10.734

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-4.97), рентабельность продукции (-93.28%), рентабельность компании (-124.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АННЕТ"