Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй" ИНН:1001168960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77447697 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года102503134991005
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102503134990
12104 Запасы на конец предыдущего года3848992595748921
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68051975639565813
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180653956581333804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7966741050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года680538252139550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2987913955154920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6805383541898618968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29981189861899243730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-231799873977572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1018739775688037
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2003448080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34480803171
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8922339081158911316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27551115891134332522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года912237356115890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3099911589114230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6805383541898618968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29981189861899243730
21103 Выручка за отчетный год889879731117491139819
21104 Выручка за предыдущий год7973111749113811286600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год894584326117464139712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8718511746413971687643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-47-4595270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-745427-16040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47-4595270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-745427-16040
23503 Прочие расходы за отчетный год9171803184546
23504 Прочие расходы за предыдущий год960184615586
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-964-6398-1570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8414-157-13800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33611425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1300-6399-171-464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8415-171-1405-185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1300)/Стоимость активов (6805) = -19.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8945+0+0) = -0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-47)/Выручка (8898) = -0.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1300)/Выручка (8898) = -14.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.311

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.254

Индекс Альтмана Z = -3.884

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (-0.53%), рентабельность компании (-14.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Базис-строй"