Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж" ИНН:1001169851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77449147 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года418512489
11504 Основные средства на конец предыдущего года512489614
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года418512489
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года512489614
12103 Запасы на конец отчетного года490368823
12104 Запасы на конец предыдущего года36882311727
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158931248716876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12487168768662
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22752089729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20897292821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186581494418428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149441842823210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190761545718917
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154571891723824
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16738576710489
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5767104895629
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16748577810499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5778104995640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200200200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212894798217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9479821717984
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232896798417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9679841718184
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190761545718917
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154571891723824
21103 Выручка за отчетный год524583867770271
21104 Выручка за предыдущий год386777027130658
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335343219550757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год321955075723209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18924648219514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6482195147449
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18924648219514
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6482195147449
23403 Прочие доходы за отчетный год23581287-1696
23404 Прочие доходы за предыдущий год1277754238
23503 Прочие расходы за отчетный год505959635
23504 Прочие расходы за предыдущий год9603085761
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20777681017183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6799171836926
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год320300
24603 Прочее за отчетный год126114671352
24604 Прочее за предыдущий год146713521504
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16313534315831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5332158315422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16313534315831
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5332158315422
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31576700
32008 Величина капитала на 31577700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1951700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1951700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1951700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1951700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))854600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)854600
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))854600
33278 Дивиденды (ИТОГО)854600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311673800
33008 Величина капитала на 311674800
36003 Чистые активы на 311674800
36004 Чистые активы на 31577700
41103 Поступления – всего за отчетный год4273100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4203600
41193 Прочие поступления за отчетный год69500
41203 Платежи – всего за отчетный год3511000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1965900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год898900
41293 Прочие платежи за отчетный год646200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год762100
43203 Платежи – всего за отчетный год743500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год743500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-743500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16313)/Стоимость активов (19076) = 85.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18924)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33534+0+0) = 56.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18924)/Выручка (52458) = 36.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16313)/Выручка (52458) = 31.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.855

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.194

Индекс Альтмана Z = 23.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (7.8), коэффициент текущей ликвидности (8.01), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (36.07%), рентабельность компании (31.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Онегостроймонтаж"