Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС" ИНН:1001170254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77449934 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года258451285710054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12857100540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7347109169712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10916971210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331922377319766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года237731976610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347712377419766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237741976610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268402296912697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229691269610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79318057069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80570690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79318057069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80570690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347712377419766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237741976610
21103 Выручка за отчетный год565826080935308
21104 Выручка за предыдущий год60809353080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29241372385652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3723856520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273412357129656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23571296560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273412357129656
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23571296560
23403 Прочие доходы за отчетный год15214530
23404 Прочие доходы за предыдущий год45300
23503 Прочие расходы за отчетный год1811209751
23504 Прочие расходы за предыдущий год2097510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год270512192729605
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21927296050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год185322151244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221512440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251981971228361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19712283610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25198)/Стоимость активов (34771) = 72.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29241+0+0) = 93.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27341)/Выручка (56582) = 48.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25198)/Выручка (56582) = 44.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.725

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.778

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.384

Индекс Альтмана Z = 15.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.93), коэффициент быстрой ликвидности (4.19), коэффициент текущей ликвидности (4.19), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (48.32%), рентабельность компании (44.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "ГЕОЛАЙН-СЕРВИС"