Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой" ИНН:1001170494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79590335 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года900881916560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года819065604024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года900881926561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года819165614184
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года900881916561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года819165614184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года891081216047
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года812060473941
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9871514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71514243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9871514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71514243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года900881916561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года819165614184
21103 Выручка за отчетный год161832783633
21104 Выручка за предыдущий год327836334332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161832782375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год327823752700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161832782375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год327823752700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161832782323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год327823232638
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58197218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год197218260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156030812105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год308121052378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1560)/Стоимость активов (9008) = 17.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1618)/Выручка (1618) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1560)/Выручка (1618) = 96.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 91.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 91.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 90.918

Индекс Альтмана Z = 103.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (91.92), коэффициент текущей ликвидности (91.92), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (96.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой"