ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ" ИНН:1001172149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79594830 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155318120
11504 Основные средства на конец предыдущего года181220710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155318122071
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181220714227
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1106965585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года965585422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1106976587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года976587423
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265927882658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278826584650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-135100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-141100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1341-1401-1579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1401-1579-619
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года201002010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20100790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года201020102010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20102010790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199021792227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217922274479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199021792227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217922274479
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265927882658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278826584650
21103 Выручка за отчетный год3216511390
21104 Выручка за предыдущий год6511390644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3156302320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6302320990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год621-930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21-930-346
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год621-930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21-930-346
23403 Прочие доходы за отчетный год872170
23404 Прочие доходы за предыдущий год21700
23503 Прочие расходы за отчетный год141518
23504 Прочие расходы за предыдущий год151818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79223-948
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год223-948-364
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год194512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60178-960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178-960-370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год600-960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1780-370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (2659) = 2.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (315+0+0) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (321) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (321) = 18.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.335

Индекс Альтмана Z = -2.253

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (18.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНАННА НЕДВИЖИМОСТЬ"