Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал" ИНН:1001172999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79596088 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года444444
11504 Основные средства на конец предыдущего года444470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года444444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года444470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200160297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160448952
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2128103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28102337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221188456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1885501289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265232500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2325941359
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22617364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года174711239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39215136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215123120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39215136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215123120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265232500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2325941359
21103 Выручка за отчетный год697401919
21104 Выручка за предыдущий год40110891424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39010241531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102415731539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год307-623-612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-623-484-115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307-623-612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-623-484-115
23503 Прочие расходы за отчетный год99108154
23504 Прочие расходы за предыдущий год108178144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год208-731-765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-731-658-259
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208-731-765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-731-658-259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год208-7310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-731-6580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (265) = 78.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (390+0+0) = 78.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (307)/Выручка (697) = 44.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (697) = 29.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.785

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.785

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.795

Индекс Альтмана Z = 18.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (5.67), коэффициент текущей ликвидности (5.67), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (44.05%), рентабельность компании (29.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью архитектурное бюро "А-реал"