Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС" ИНН:1001173181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79596438 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109113162
11504 Основные средства на конец предыдущего года1131620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109113162
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1131620
12103 Запасы на конец отчетного года12771043754
12104 Запасы на конец предыдущего года10437540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111414914105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149141050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90164114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1641140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248126984973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года269849730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259028115135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281151350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13603 Резервный капитал на конец отчетного года146146146
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1461460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года220719594439
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года195944390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236421164595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211645950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226695540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6955400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226695540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6955400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259028115135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281151350
21103 Выручка за отчетный год386643500837190
21104 Выручка за предыдущий год35008371900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317453022328872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30223288720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год691947858318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год478583180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год691947858318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год478583180
23403 Прочие доходы за отчетный год11050
23404 Прочие доходы за предыдущий год10500
23503 Прочие расходы за отчетный год37332447305
23504 Прочие расходы за предыдущий год24473050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318723488063
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234880630
24603 Прочее за отчетный год871963307
24604 Прочее за предыдущий год9633070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год231613857756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138577560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год231613857756
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138577560
36003 Чистые активы на 31236400
36004 Чистые активы на 31211600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2316)/Стоимость активов (2590) = 89.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31745+0+0) = 21.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6919)/Выручка (38664) = 17.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2316)/Выручка (38664) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.894

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.46

Индекс Альтмана Z = 27.884

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (5.33), коэффициент текущей ликвидности (10.98), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (17.9%), рентабельность компании (5.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-СЕРВИС"