Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd" ИНН:1001173375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79596912 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26321
12104 Запасы на конец предыдущего года3211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13578103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7810313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167111108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11110833
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167111108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11110833
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15910299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1029931
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года899
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года992
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167111108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11110833
21103 Выручка за отчетный год701841555
21104 Выручка за предыдущий год841555102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год617751484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75148478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год849071
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год907124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год849071
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год907124
23503 Прочие расходы за отчетный год19182
23504 Прочие расходы за предыдущий год1823
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год657269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год726921
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год899
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год993
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год576360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год636018

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (167) = 34.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (617+0+0) = 13.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (701) = 11.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (701) = 8.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.875

Индекс Альтмана Z = 30.84

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (17.63), коэффициент текущей ликвидности (20.88), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (11.98%), рентабельность компании (8.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КоллектингLtd"