ООО "ОНЕГОТРАНС" ИНН:1001174315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79598325 ОКВЭД:60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11326261
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110752532628367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1075253262536728374
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4510250030000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2500300030000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87115850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11585010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45984733283310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года473328331283670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459847342834428393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4734283442839328645
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45864723283340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года472328334283810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года459647332834428391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4733283442839128604
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459847342834428393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4734283442839328645
22103 Коммерческие расходы за отчетный год26000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год49000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26-49-470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-49-472490
23203 Проценты к получению за отчетный год12000
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год1151372600
23504 Прочие расходы за предыдущий год1372600652
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-129-13771-470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13771-472490
24603 Прочее за отчетный год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-137-13771-47248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13771-47248-1283
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-137-13771-470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13771-472480

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-137)/Стоимость активов (4598) = -2.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+26+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-137)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 43.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2298

Индекс Альтмана Z = 2419.174

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (43.5), коэффициент быстрой ликвидности (44), коэффициент текущей ликвидности (44), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники

Еще предприятия