ООО "КАРЕЛВЗРЫВПРОМ" ИНН:1001175333 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94940382 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26698359601781522672
11504 Основные средства на конец предыдущего года3596017815226723933
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года95109510951012493
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года283717724820
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года17724823880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2953547242278070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4724227807325700
12103 Запасы на конец отчетного года5217680741163666
12104 Запасы на конец предыдущего года6807411636663758
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1189991792139700683654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179213970067827831923
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9749729224106047
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7292241060478328
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3052571450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2571453730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1342701935691036770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193569103677933670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163805240811131484125937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24081113148412593760435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13307890319799650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9031979965625360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133088903297997562546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90329799756254636092
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года151002830003020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28300030200
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5538300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3830290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1515528338300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года283383030490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69313530200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3135302000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123531156394611158436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115639461115843623213
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3140337023480
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3370234819060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15562122144514790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12214451479603420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163805240811131484125937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24081113148412593760435
21103 Выручка за отчетный год394282588857347525318686
21104 Выручка за предыдущий год588857347525318686204239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год330785512538279232272267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год512538279232258045188120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6349776319682930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7631968293606410
22203 Управленческие расходы за отчетный год2484223535180220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2353518022142220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3865552784502710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5278450271464190
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год340131010065000
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год10100650095000
23203 Проценты к получению за отчетный год16367947350
23204 Проценты к получению за предыдущий год794735750
23303 Проценты к уплате за отчетный год59152814511151
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2814511151307
23403 Прочие доходы за отчетный год102704155526218886
23404 Прочие доходы за предыдущий год4155526293114613
23503 Прочие расходы за отчетный год174081624559510236
23504 Прочие расходы за предыдущий год162455951023614374
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6125163395566620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6339556662549180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год654011821103199164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11821103199285-2317
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6759198011070
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год19801107-800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год17800
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год80160
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год10651290940
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1290941370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55759528564643745754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5285646437457548368
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5575952856464370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5285646437457540
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31903197996500
32008 Величина капитала на 31903297997500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))557595285300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)557595285300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))557595285300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)557595285300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130004250000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)130004250000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130004250000
33278 Дивиденды (ИТОГО)130004250000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 311330789031900
33008 Величина капитала на 311330889032900
36003 Чистые активы на 311330889032900
36004 Чистые активы на 31903297997500
41103 Поступления – всего за отчетный год43117645948700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42848045763400
41193 Прочие поступления за отчетный год2696185300
41203 Платежи – всего за отчетный год41828144784800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35762236687200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год312184147200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год46561369200
41293 Прочие платежи за отчетный год247852581200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год128951163900
42103 Поступления – всего за отчетный год250001023100
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год250001010000
42203 Платежи – всего за отчетный год4050264000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4050264000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год20950759100
43103 Поступления – всего за отчетный год257646286500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год250006080000
43193 Прочие поступления за отчетный год764206500
43203 Платежи – всего за отчетный год571807721300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год130004201400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год382003250000
43293 Прочие платежи за отчетный год5980269900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-31416-1434800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2429488200
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год28000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55759)/Стоимость активов (163805) = 34.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (330785+0+24842) = 10.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38655)/Выручка (394282) = 9.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55759)/Выручка (394282) = 14.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.34

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.333

Индекс Альтмана Z = 13.052

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (8.27), коэффициент текущей ликвидности (8.63), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (9.8%), рентабельность компании (14.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники

Еще предприятия