Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс" ИНН:1001175615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94940666 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1891821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16891821
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1209210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16891821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1209210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1626-10-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1150-100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года622831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года622831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16891821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1209210
21103 Выручка за отчетный год11502101979
21104 Выручка за предыдущий год11609790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6432002839
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50799140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11601400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50799140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11601400
23503 Прочие расходы за отчетный год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49699140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11601400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47799140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11601400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (477)/Стоимость активов (1689) = 28.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (643+0+0) = 78.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (507)/Выручка (1150) = 44.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (477)/Выручка (1150) = 41.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.226

Индекс Альтмана Z = 36.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.05), коэффициент быстрой ликвидности (27.24), коэффициент текущей ликвидности (27.24), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (44.09%), рентабельность компании (41.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Балт Сервис плюс"