Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис" ИНН:1001175742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94940991 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10140
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2238000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2246000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131557437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31557437820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2239227826470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2278264727430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2239227826472743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2278264727433286
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2161000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2170000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2161217023222259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2170232222592266
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-46-4600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-46000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124154325484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1543254841020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года781083250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1083254840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2239227826472743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2278264727433286
21103 Выручка за отчетный год2071131363966
21104 Выручка за предыдущий год711313639665789
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1985530483961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год855304839605021
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1-144880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1448860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1-144880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1448860
23503 Прочие расходы за отчетный год88914
23504 Прочие расходы за предыдущий год891413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-152790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15279-80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-15263-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15263-8604
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-152000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (2239) = -0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+0) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (20) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (20) = -35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.705

Индекс Альтмана Z = 35.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (5%), рентабельность компании (-35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карелтранссервис"