Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие" ИНН:1001175774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94941022 ОКВЭД:05.02.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1054215530532090
11504 Основные средства на конец предыдущего года2155305320902307
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3008
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1057216230570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2162305720980
12103 Запасы на конец отчетного года53615539854341226630
12104 Запасы на конец предыдущего года53985434122663020889
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года562956523194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268523058157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54352832269170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года283226917086
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6467957085439120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5708543912299940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65736592474696932092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59247469693209223439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34993165501260510216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16550126051021610117
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100010000491
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30000360002708021500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36000270802150012376
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62654876284376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54876284376455
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года117000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года210000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3074341697333640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4169733364218760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65736592474696932092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59247469693209223439
21103 Выручка за отчетный год78122354032139919383
21104 Выручка за предыдущий год3540321399193839926
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53434289341621217874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3034716212174815467
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24688646951870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5056518719020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24688505648610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5056486115090
23303 Проценты к уплате за отчетный год4939328022561294
23304 Проценты к уплате за предыдущий год328022561294741
23403 Прочие доходы за отчетный год36522480083
23404 Прочие доходы за предыдущий год2522083669
23503 Прочие расходы за отчетный год360317233199
23504 Прочие расходы за предыдущий год317233199126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23041398123890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39812389990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230413945238999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39452389994261

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23041)/Стоимость активов (65736) = 35.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53434+0+0) = 46.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24688)/Выручка (78122) = 31.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23041)/Выручка (78122) = 29.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.351

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.138

Индекс Альтмана Z = 11.087

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (31.6%), рентабельность компании (29.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Седлецкие"