Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест" ИНН:1001177997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94945250 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года456929934
11504 Основные средства на конец предыдущего года929934959
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года456929934
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года929934959
12103 Запасы на конец отчетного года57120
12104 Запасы на конец предыдущего года7120482
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года376676328211296199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328211296199277459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15664
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года376684328233296385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328233296385277945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377141329163297319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года329163297319278904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года364664313535283200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года313535283200261194
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60955664293
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года556642938131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11868100619826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1006198269579
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124771562714119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156271411917710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377141329163297319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года329163297319278904
21103 Выручка за отчетный год731075582630008
21104 Выручка за предыдущий год558263000886483
21203 Себестоимость продаж за отчетный год843176719277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7671927718153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год646764815520731
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год481552073168330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год646764815520731
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год481552073168330
23403 Прочие доходы за отчетный год110812254
23404 Прочие доходы за предыдущий год8122540
23503 Прочие расходы за отчетный год129902209711
23504 Прочие расходы за предыдущий год22097111668
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год517964602722274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год460272227466636
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66763268
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63268573
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год511294596422006
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год459642200666063

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51129)/Стоимость активов (377141) = 13.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64676)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8431+0+0) = 767.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64676)/Выручка (73107) = 88.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51129)/Выручка (73107) = 69.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.227

Индекс Альтмана Z = 38.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (30.19), коэффициент текущей ликвидности (30.19), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (88.47%), рентабельность компании (69.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройтрест"