Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА" ИНН:1001179384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94947906 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127213371405
11504 Основные средства на конец предыдущего года133714051576
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127213371405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133714051576
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года676828655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года828655666
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года535353
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года535353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12924
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года754893717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года893717769
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202622302122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223021222345
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5611-5489-5563
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5489-5563-5133
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5601-5479-5553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5479-5553-5123
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года130700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года130700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130713071049
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года632064026368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года640263686419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года632077097675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года770976757468
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202622302122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223021222345
21103 Выручка за отчетный год8991288410
21104 Выручка за предыдущий год12884100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9911181625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11816250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-92107-215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107-2150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-92107-215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107-2150
23503 Прочие расходы за отчетный год2114261
23504 Прочие расходы за предыдущий год142610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11393-426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93-4260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24603 Прочее за отчетный год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12274-426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74-4260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12274-426
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74-4260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122)/Стоимость активов (2026) = -6.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (991+0+0) = -9.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-92)/Выручка (899) = -10.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122)/Выручка (899) = -13.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.734

Индекс Альтмана Z = -19.363

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-2.76), рентабельность продукции (-10.23%), рентабельность компании (-13.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АГОРА"