ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС" ИНН:1001179514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94948136 ОКВЭД:75.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4024140
12104 Запасы на конец предыдущего года241400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года701644809
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года644809745
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44454107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5410739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1185939956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года939956784
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1185939956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года939956784
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года911258257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258257405
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274681699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года681699379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274681699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года681699379
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1185939956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года939956784
21103 Выручка за отчетный год649677748906
21104 Выручка за предыдущий год777489069163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год517646454826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год464548264990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132031294080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год312940804173
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132031294080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год312940804173
23403 Прочие доходы за отчетный год2700
23503 Прочие расходы за отчетный год504405433
23504 Прочие расходы за предыдущий год405433328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84327243647
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год272436473845
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65827243647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год272436473845

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (658)/Стоимость активов (1185) = 55.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1320)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5176+0+0) = 25.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1320)/Выручка (6496) = 20.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (658)/Выручка (6496) = 10.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.555

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.711

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.325

Индекс Альтмана Z = 15.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.62), коэффициент быстрой ликвидности (4.18), коэффициент текущей ликвидности (4.32), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (20.32%), рентабельность компании (10.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ ОМЕГА-ПЛЮС"