Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению" ИНН:1001180083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94949087 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1443231431924067
11504 Основные средства на конец предыдущего года2314319240671056
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1443231431920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2314319240670
12104 Запасы на конец предыдущего года9307289438
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8055921124600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5921124600720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15657323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5657323330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80665714880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года657148812120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2249297146805279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2971468052792544
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24980811561507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года808115615071754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2498216335233772
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216335243772790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2498216335230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2163352437720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2249297146805279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2971468052792544
21103 Выручка за отчетный год363686211723616923
21104 Выручка за предыдущий год8621172361692315868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год455487181734216625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8718173421662517074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-918-97-1060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-97-1062980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-918-97-1060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-97-1062980
23303 Проценты к уплате за отчетный год30606985
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6069850
23404 Прочие доходы за предыдущий год75325466
23503 Прочие расходы за отчетный год7510663298
23504 Прочие расходы за предыдущий год10763298136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1023-256-1850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-257-185-600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3492166187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92166187185
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1057-348-351-247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-349-351-247-1061

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1057)/Стоимость активов (2249) = -47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4554+0+0) = -20.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-918)/Выручка (3636) = -25.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1057)/Выручка (3636) = -29.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.47

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.455

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.1

Индекс Альтмана Z = -9.628

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-25.25%), рентабельность компании (-29.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Городской центр по благоустройству и озеленению"