Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант" ИНН:1001180936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97155519 ОКВЭД:50.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131002504833
11504 Основные средства на конец предыдущего года2504878827
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131002504833
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2504878827
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года629519090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1909340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6295190947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19094753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193954413879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4413924880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68231810-43
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1810-43-36
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68331820-33
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1820-33-26
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года447125930
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года259300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года447125930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года259300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года280907
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года806306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80910912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193954413879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4413924880
23303 Проценты к уплате за отчетный год34300
23403 Прочие доходы за отчетный год541719200
23404 Прочие доходы за предыдущий год192000
23503 Прочие расходы за отчетный год61677
23504 Прочие расходы за предыдущий год6772
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50131853-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1853-7-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50131853-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1853-7-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50131853-7
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1853-7-2
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31181000
32008 Величина капитала на 31182000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5013)/Стоимость активов (19395) = 25.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5013)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.544

Индекс Альтмана Z = 2.549

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.549<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Гарант"