Общество с ограниченной ответственностью "Римекс" ИНН:1001181023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97155672 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31664558695
11504 Основные средства на конец предыдущего года45586950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31664558695
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45586950
12103 Запасы на конец отчетного года34184153
12104 Запасы на конец предыдущего года2064570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186914331211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12698060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2517124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223524451288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164612870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540170031983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620419810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года397841721632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337916300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22717060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года170600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22717060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года170600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-41950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1200931351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9243510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11961126351
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11193510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540170031983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620419810
21103 Выручка за отчетный год676752574726
21104 Выручка за предыдущий год525747270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год563630001560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369325290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113122573166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156421980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113122572199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156421980
23303 Проценты к уплате за отчетный год248850
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8500
23403 Прочие доходы за отчетный год410310
23404 Прочие доходы за предыдущий год103100
23503 Прочие расходы за отчетный год73694306
23504 Прочие расходы за предыдущий год6943060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81425091893
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181618920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21556173
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1561730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59924531720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166017190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (599)/Стоимость активов (5401) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5636+0+0) = 20.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1131)/Выручка (6767) = 16.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (599)/Выручка (6767) = 8.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.796

Индекс Альтмана Z = 5.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (16.71%), рентабельность компании (8.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Римекс"