Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй" ИНН:1001181217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97155962 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года653731809
11504 Основные средства на конец предыдущего года731809886
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года653731809
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года731809886
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167121144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121144484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года946932234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93223483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11132142378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2142378567
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17669453186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94531871453
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16046822946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68229461305
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148249240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249240148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162263240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263240148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17669453186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94531861453
21103 Выручка за отчетный год801093159975
21104 Выручка за предыдущий год931599758840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176518581054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185810547245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год624574578921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год745789211595
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год624574578921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год745789211595
23503 Прочие расходы за отчетный год2441526
23504 Прочие расходы за предыдущий год4152611
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год622174168395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год741683951584
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3204020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4020457
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год590170148395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год701483951127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5901)/Стоимость активов (1766) = 334.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1765+0+0) = 353.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6245)/Выручка (8010) = 77.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5901)/Выручка (8010) = 73.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.523

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.901

Индекс Альтмана Z = 48.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.84), коэффициент быстрой ликвидности (6.87), коэффициент текущей ликвидности (6.87), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (77.97%), рентабельность компании (73.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэй"