Общество с ограниченной ответственностью "МИК" ИНН:1001181344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97156677 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года552875865223227
11504 Основные средства на конец предыдущего года5865262017218
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года552875865223227
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5865262017218
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года853058601732
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года586017321039
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года581678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года858860271743
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года602717431040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года638756467924970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64679637601258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259492082918434
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2082915924-205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года259592083918444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2083915934-195
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1820842434
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года208424341295
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37898417564092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4175645392158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37916438406526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43840478261453
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года638756467924970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64679637601258
21103 Выручка за отчетный год10345126879517
21104 Выручка за предыдущий год1268795171215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год477375052860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750528601146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год557251826657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5182665769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год557251826657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5182665769
23403 Прочие доходы за отчетный год14813058
23404 Прочие доходы за предыдущий год48130580
23503 Прочие расходы за отчетный год56611144
23504 Прочие расходы за предыдущий год61114450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5517516918650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51691865019
24603 Прочее за отчетный год39726411
24604 Прочее за предыдущий год264111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5120490518639
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49051863918
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5120490518639
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49051863918

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5120)/Стоимость активов (63875) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4773+0+0) = 116.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5572)/Выручка (10345) = 53.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5120)/Выручка (10345) = 49.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.459

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.685

Индекс Альтмана Z = -1.453

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (53.86%), рентабельность компании (49.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МИК"