Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал" ИНН:1001181601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97156938 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4836240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4836240
12103 Запасы на конец отчетного года995896198524
12104 Запасы на конец предыдущего года961985247275
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года326686
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года668615
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361556784370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года567843703304
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25137803
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1611
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136061561513023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156151302311408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136061609813647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160981364711408
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5713087
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13087535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6714097
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14097545
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года786685627512
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года856275127512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года567373966037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года739660373350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135391595813550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159581355010863
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136061609813647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160981364711408
21103 Выручка за отчетный год94082321422871
21104 Выручка за предыдущий год232142287129808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83392050120008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205012000825251
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106927132863
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год271328634557
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84925282721
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год252827214026
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год220185142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185142531
23403 Прочие доходы за отчетный год30620
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год4552534
23504 Прочие расходы за предыдущий год2534152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71162108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162108379
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год143221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год322176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5713087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13087303
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5713087
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13087303

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (13606) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8339+849+0) = 2.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (9408) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (9408) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 3.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.34%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью торговый дом "Стройуниверсал"