Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск" ИНН:1001181672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97157116 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7486811008648
11504 Основные средства на конец предыдущего года6811008648644
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3370521000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5210004508
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года971211660
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12116600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года421560121174648
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года601211746485152
12103 Запасы на конец отчетного года21079148758730887127
12104 Запасы на конец предыдущего года148758730887127168908
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6361614271952128502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6142719521285029906
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45095530629821744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года553062982174413584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3194926547167081243317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26547167081243317193264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3616432559168255243965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32559168255243965198416
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2176120158163358161641
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20158163358161641157531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2177120168163368161651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20168163368161651157541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1390811785405580692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1178540558069239485
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4856068321622
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года60683216221390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1439312391488782314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1239148878231440875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3616432559168255243965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32559168255243965198416
21103 Выручка за отчетный год229196412700573299873882
21104 Выручка за предыдущий год412700573299873882783533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192944368131527331816271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год368131527331816271692902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36252445694596857611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44569459685761190631
22103 Коммерческие расходы за отчетный год35307395234441453034
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39523444145303458979
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год945504615544577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50461554457731652
23203 Проценты к получению за отчетный год4002734032
23204 Проценты к получению за предыдущий год27340326
23403 Прочие доходы за отчетный год272659861140224343
23404 Прочие доходы за предыдущий год598611402243431072
23503 Прочие расходы за отчетный год204125971138193711
23504 Прочие расходы за предыдущий год259711381937114428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20301116917575241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111691757524128302
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40321902061131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год219020611316132
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-21-2-130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2-1300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-24-451660
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-4516600
24604 Прочее за предыдущий год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1603893217174110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89321717411022170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1603893217174110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89321717411022170
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3120158163358161641157531
32008 Величина капитала на 3120168163368161651157541
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1603893217174110
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1603893217174110
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1603893217174110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1603893217174110
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 312176120158163358161641
33008 Величина капитала на 312177120168163368161651
36003 Чистые активы на 312177120168163368161651
36004 Чистые активы на 3120168163368161651157541
41103 Поступления – всего за отчетный год223424483315511591638877
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год223084483002505321634321
41193 Прочие поступления за отчетный год34031362704556
41203 Платежи – всего за отчетный год226285329248527037630717
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год209824311446505151590830
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12650132871521015518
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год228345718875167
41293 Прочие платежи за отчетный год15284058478919202
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2861154067-154468160
42103 Поступления – всего за отчетный год18404812700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год18404562100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1840-270400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1021-768-154468160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1603)/Стоимость активов (36164) = 4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (192944+35307+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (945)/Выручка (229196) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1603)/Выручка (229196) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.513

Индекс Альтмана Z = 5.382

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КЦ "Кей-Петрозаводск"