Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего" ИНН:1001181880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97156401 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года574594613
11504 Основные средства на конец предыдущего года5946134171
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года574594613
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5946134171
12103 Запасы на конец отчетного года374374374
12104 Запасы на конец предыдущего года3743740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года207310451188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10451188807
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года932457668362870
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года766836287020064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43695103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года695103160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года957357879764535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года787976453521030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года963107939065148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года793906514825200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года736125633340562
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56333405625854
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года736325635340582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56353405825874
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года209991662516625
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года166251662518225
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года209991662516625
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года166251662518225
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года530530530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года530530530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114958827410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58827410571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167964127940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года641279401101
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года963107939065148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года793906514825200
21103 Выручка за отчетный год421654345424950
21104 Выручка за предыдущий год43454249506907
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год421654345424950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43454249506907
22103 Коммерческие расходы за отчетный год227412396213154
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23962131547714
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194241949211796
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1949211796-807
23403 Прочие доходы за отчетный год1300030000
23503 Прочие расходы за отчетный год138113513486
23504 Прочие расходы за предыдущий год135134861192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193431814138021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1814138021-1770
24603 Прочее за отчетный год206423713313
24604 Прочее за предыдущий год23713313276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год172791577034708
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1577034708-2046
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год172791577034708
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1577034708-2046

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17279)/Стоимость активов (96310) = 17.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+22741+0) = 85.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19424)/Выручка (42165) = 46.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17279)/Выручка (42165) = 40.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.247

Индекс Альтмана Z = 11.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (46.07%), рентабельность компании (40.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МП Онего"