ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН" ИНН:1001182059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97156631 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года12591243962
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233271467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32714673339
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года581
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2515902718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159027184389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2515902718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159027184389
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2044-1318-1007
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1318-1007279
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2034-1308-997
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1308-997289
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163928983716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года289837164099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163928983716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года289837164099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2515902718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159027184389
21103 Выручка за отчетный год74283862443552
21104 Выручка за предыдущий год386244355244583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62063097034916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год309703491635989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122276548636
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год765486368594
22103 Коммерческие расходы за отчетный год139175839507
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год758395079684
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16971-871
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71-871-1090
23404 Прочие доходы за предыдущий год63136128
23503 Прочие расходы за отчетный год45751115
23504 Прочие расходы за предыдущий год511154835
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-62683-850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83-850-5797
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-726-311-1288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-311-1288-6255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-726-311-1288
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-311-1288-6255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-726)/Стоимость активов (25) = -2904 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6206+1391+0) = -2.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-169)/Выручка (7428) = -2.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-726)/Выручка (7428) = -9.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -81.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -64.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -29.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -25.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.988

Индекс Альтмана Z = -687.49

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-81.36), рентабельность продукции (-2.28%), рентабельность компании (-9.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН"