Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс" ИНН:1001182651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97158156 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101016107
12104 Запасы на конец предыдущего года1016936
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2429252025606204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2519256427384005
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1979175020970
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1750105515120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11544220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4422091
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4533432446950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4324365742590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4533432446956311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4324365742594132
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1824169616960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1696169016980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1834170617061802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1706170017081668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2699261829894509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2618195725502464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2699261829890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2618195725500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4533432446956311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4324365742594132
21103 Выручка за отчетный год38505406362002
21104 Выручка за предыдущий год5406361995822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30244955801846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4955801775722
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82645560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45562200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65431530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3153910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1721430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1431290
23403 Прочие доходы за отчетный год3260
23404 Прочие доходы за предыдущий год261690
23503 Прочие расходы за отчетный год1571017
23504 Прочие расходы за предыдущий год7101917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1609-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-11070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323028
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год302514
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1286-1111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-18279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1286-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-1820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (4533) = 2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3024+654+0) = 4.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (172)/Выручка (3850) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (3850) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.68

Индекс Альтмана Z = 3.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (4.47%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автошанс"