Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит" ИНН:1001183091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97158877 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года187018701870
12104 Запасы на конец предыдущего года187018701870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163216321630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163216301630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350235023500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года350235003581
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350235023500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350235003581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года164216421630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164216301624
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165216521640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165216401634
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года456456456
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года456456456
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139413941404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139414041491
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185018501860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185018601947
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350235023500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350235003581
21104 Выручка за предыдущий год743125288594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год635125205954
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108082640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год105500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2582640
23504 Прочие расходы за предыдущий год100126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1582514
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1262011
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1262011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3502) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.893

Индекс Альтмана Z = 4.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КарелГранит"